Namen poslovnega načrta je opisati in podrobno utemeljiti poslovno priložnost. Vsebovati mora: predstavitev družbe, predstavitev izdelka oziroma storitve, vrednost za uporabnika, potencialni trg, predviden obseg prodaje, sposobnost kadrov in vodstvenih ljudi, potrebna finančna sredstva in pričakovani donos vloženih sredstev.
Poslovni načrt mora biti sestavljen iz temeljnega opisa, ki se nanaša na naslednje značilnosti družbe:
– opis družbe
– strategijo družbe
– ciljne trge
– vodstveni kader in zaposlene
– konkurenčne prednosti
– ekonomski faktor, dobičkonostnost
– finančne vire
Finančni načrt predstavlja predvideno oceno delovanja družbe v prihodnosti. Vsebovati mora predračun finančnih tokov, bilanc uspeha in bilanc stanja, finančne kazalnike in ekonomiko družbe.
Finančni načrt je podlaga za ocenitev investicijske priložnosti in mora predstavljati podjetnikovo najboljše predvidevanje prihodnjega delovanja družbe – torej najboljšo oceno rezultatov, za katere verjame, da so stvarni in dosegljivi.
Cilj finančnega načrta je ugotoviti finančni potencial naložbe in terminski načrt doseganja rezultata v prihodnosti.